2021年9月29日 星期三

西城园协会央企小组丨【北京税务】当期申报的企业所得税,如何更正?

时间:2023-01-30 19:57:21来源 : 北京中关村科技园区西城园协会

(以下内容来自公众号:北京西城税务)

01

问:当期申报的企业所得税,如何在电子税务局中更正?

答:您好,请您在电子税务局主页依次点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报错误更正】,选择正确的申报表种类与税款所属期,查询到申报表后点击【更正申报】即可。

图示指引如下

一、我要办税—税费申报及缴纳。


【资料图】

二、税费申报及缴纳—申报错误更正,选择正确的申报表种类与税款所属期,查询到申报表后点击【更正申报】即可。

02

问:通过电子税务局代开发票,提交时提示:没有查询到此用户税费明细信息,请确认后提交,应如何处理?

答:您好,此问题是代开时选择的分类与细类,不在已认定的增值税征收品目中,需要您办理税(费)种认定,请您在电子税务局主页依次点击【我要办税】—【综合信息报告】—【税(费)种认定】,点击填表,填写经营项目调查表,上方按照经营范围选择,可以将具体需求写在备注栏(写明需要核定的税种和生效日期),填写完成后点击【保存】,上传附送资料,提交即可。

图示指引如下

一、我要办税—综合信息报告。

二、综合信息报告—税(费)种认定。

三、税(费)种认定页面,点击填表,填写经营项目调查表,上方按照经营范围选择,可以将具体需求写在备注栏(写明需要核定的税种和生效日期),填写完成后点击【保存】,上传附送资料,提交即可。

03

问:电子税务局中如何更正财务报表?

答:您好,请您在电子税务局主页依次点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,选择对应的申报月份,点击【更正财报】即可。

图示指引如下

一、我要办税—税费申报及缴纳。

二、税费申报及缴纳—申报清册—按期应申报,选择对应的申报月份,点击【更正财报】即可。

关键词: 经营范围 企业所得税 生效日期

(责任编辑:黄俊飞)

推荐内容

Back to Top